Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — возврат ндфл

Как вернуть 13 процентов от процентов покупки квартиры по ипотеке

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — возврат ндфл

Раз в жизни вы имеете право вернуть подоходный налог (13%) – если купили или построили себе жильё.

Если при этом вы взяли ипотечный кредит, то с уплаченных вами в банке процентов можно вернуть 13%.

Но чтобы получить эти деньги, надо собрать кучу документов в доказательство того, сколько вы потратили своих кровных на «квартирные» цели.

В законодательстве Российской Федерации говорится, что каждый гражданин РФ один раз в своей жизни при покупке квартиры может получить имущественный налоговый вычет. Подскажите, пожалуйста, могу ли я вернуть свои 13% за покупку дома (в 2016 году), если дом приобретался на деньги, вырученные с продажи квартиры.

Таким образом, каждый человек может вернуть 13% стоимости жилья в виде выплаченного подоходного налога. На момент купли-продажи я не работала, соответственно справку 2-НДФЛ предоставить нет возможности. С года налоговый вычет предоставляется только за годы следующие покупке квартиры, а не за предыдущие т.е.

Однако максимальная величина данной льготы составляет не более 130 тысяч рублей. Получить причитающиеся по закону выплаты будет довольно не просто. Первый раз возвращала 13% с покупки доли в 2008 году , стоимостью 220т.р, в 2013 году приобрела квартиру стоимостью 1700 т.р. точка отсчета — покупка квартиры (акт приема-передачи).

Но эта сумма распространяется на жильё, приобретённое до 1 января 2008 года. Никаких ограничений по срокам подачи заявления о праве на имущественный налоговый вычет не установлено.

Если вы приобрели жилье с 1 января 2008 года, то вычет можно получить с двух, а не с одного миллиона руб. Это можно сделать в любое время, через любой промежуток времени после того, как закончился год, в котором вы приобрели жилье. Купила квартиру в ипотеку, договор купли продажи от ,свидетельство о гос регистрации от .

Стоимость объекта 1800000, ипотека на 1530000 под 14,122%. А также имею ли я право на возврат процента с первоначального взноса в банк.

Ранее декларации не подавала.работаю последние три года на одном месте официально. Я имею право на получение 13% от общей суммы уплаченных процентов банку за год/период И на возврат налоговых выплат за 2015 год с места работы?? 1800000 цена жилья, 270 первой взнос, ипотека на 1530000Добрый день!

Налог с продажи квартиры в 2019 году и как его избежать

15 февраля 2017 года ухожу в отпуск по Би Р и далее по уходу за ребёнком…. С года налоговый вычет предоставляется только за годы следующие покупке квартиры, а не за предыдущие т.е. Никаких ограничений по срокам подачи заявления о праве на имущественный налоговый вычет не установлено.

Так вот,ответьте пожалуйста на несколько вопросов: 1. Это можно сделать в любое время, через любой промежуток времени после того, как закончился год, в котором вы приобрели жилье.

Когда мне подавать декларацию на возврат подоходного налога? Женщины, которые находятся в декретном отпуске, имеют право оформить налоговый вычет по выходу на работу.

В случае, когда жилье покупалось до выхода в декретный отпуск, то налоговый вычет можно оформить на доходы, полученные в период между покупкой жилья и декретным отпуском.

А если этих доходов не хватит на получение всего вычета, то оставшуюся часть можно будет получить после выхода на работу.

Налоговый вычет – это возврат уплаченного гражданином налога.

В связи с тем, что детские пособия не облагаются налогом на доходы физических лиц, значит, возвращать нечего.

Что касается налогового вычета по уплаченным ипотечным процентам, то его может получить за каждый год отдельно по мере выплат заемщиком банку. С года налоговый вычет предоставляется только за годы следующие покупке квартиры, а не за предыдущие т.е.

Точка отсчета — покупка квартиры (акт приема-передачи). С года налоговый вычет предоставляется только за годы следующие покупке квартиры, а не за предыдущие т.е.

Никаких ограничений по срокам подачи заявления о праве на имущественный налоговый вычет не установлено. на жилье, приобретаемое в общую собственность несколькими владельцами, суммарный объем налогового вычета не мог превышать 2 млн.

и подлежал пропорциональному распределению между совладельцами, то сегодня этот предел применяется к каждому совладельцу по отдельности, то есть каждый имеет право на вычет в пределах 2 млн. Помимо этого, Вы можете вернуть также 13% с п ереплаты по ипотечному кредиту, но не более 3 млн.

Купили квартиру 2014 в июне,в апреле 2015 подали документы на возврат налога в апреле ,их вернули т.к. сумма не превысила 2000000 могу ли я подать документы снова? Подскажите, пожалуйста, если я в апреле 2016 оформила ипотеку на недвижимость в строящемся доме, срок сдачи дома по ДДУ 12.

Когда я смогу подать документы в налоговую для возврата части от 13% стоимости квартиры?

Это можно сделать в любое время, через любой промежуток времени после того, как закончился год, в котором вы приобрели жилье. мы возвращали налог ранее сумма с бывшей квартиры составила 40000.

После того, как вы полностью погасили ипотечный кредит при покупке квартиры или же просто купили ее, можно вернуть часть потраченной суммы. Точнее вопрос об имущественных вычетах из подоходного налога освещен в статье под номером 220 соответствующего кодекса.

Конкретнее, речь идет об оформлении налогового вычета по НДФЛ.

Если гражданин до момента покупки квартиры хотя бы раз получал официальную зарплату, то он тем самым становится налогоплательщиком, отдавшим 13% с суммы дохода.

И теперь у каждого плательщика налога присутствует возможность получить налоговый вычет при расчетах налоговой базы.

После покупки квартиры, чтобы приступить к возврату налогового вычета процентов, нужно оформить недвижимость (апартамент или дом) в собственность.

Если вы осуществляли налоговую выплату – это хорошо, но еще нужно получать фактическое подтверждение.

После того, как получить эту официальную бумагу, необходимо подготавливать декларацию по возмещению НДФЛ, а далее – сдавать данный документ.

Важным этапом считается подготовка документации, особенно при покупке в ипотеку.

В таком случае ее вдвое больше, ведь ипотека, как правило, сопровождается большим числом официальных бумаг.

Имущественный вычет как получить и как оформить

Это можно сделать в любое время, через любой промежуток времени после того, как закончился год, в котором вы приобрели жилье. мы возвращали налог ранее сумма с бывшей квартиры составила 40000.

После того, как вы полностью погасили ипотечный кредит при покупке квартиры или же просто купили ее, можно вернуть часть потраченной суммы. Точнее вопрос об имущественных вычетах из подоходного налога освещен в статье под номером 220 соответствующего кодекса.

Конкретнее, речь идет об оформлении налогового вычета по НДФЛ.

Если гражданин до момента покупки квартиры хотя бы раз получал официальную зарплату, то он тем самым становится налогоплательщиком, отдавшим 13% с суммы дохода.

И теперь у каждого плательщика налога присутствует возможность получить налоговый вычет при расчетах налоговой базы.

После покупки квартиры, чтобы приступить к возврату налогового вычета процентов, нужно оформить недвижимость (апартамент или дом) в собственность.

Если вы осуществляли налоговую выплату – это хорошо, но еще нужно получать фактическое подтверждение.

После того, как получить эту официальную бумагу, необходимо подготавливать декларацию по возмещению НДФЛ, а далее – сдавать данный документ.

Важным этапом считается подготовка документации, особенно при покупке в ипотеку.

В таком случае ее вдвое больше, ведь ипотека, как правило, сопровождается большим числом официальных бумаг.

Налоговый вычет при покупке квартиры на ребенка

Каждый работающий пенсионер или физическое лицо, купивший жилье в ипотеку или по обычной процедуре, должен знать, что максимальный предел вычета составляет 2 миллиона рублей, при этом остаток можно в будущем использовать.

Чтобы вернуть проценты при покупке квартиры (вне зависимости брали вы ее в ипотеку или нет) первым делом нужно заполнить и подавать 3 НДФЛ декларацию.

У вашего начальника вы имеете право запросить 2 НДФЛ справку.

Заключенный договор на жилье и свидетельство о праве собственности тоже входят в пакет обязательной документации, которую нужно получить.

Если имели место дополнительные траты (например, покупались материалы для ремонта), следует приложить чеки или квитанции.

Определяющим документом является заявление на то, чтобы получить вычет.

Оно выписывается руководителем ФНС, потому запрос отсылается на его имя.

Государство готово уплачивать 13 процентов тем, кто успел получить жилье в том случае, если физическое лицо является налогоплательщиком (работающие пенсионеры тоже относятся к этой категории). За приобретенную недвижимость (за ее общую стоимость в рублях) в ипотеку также разрешают вернуть деньги.

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры пенсионеру?

Итак, согласно закону России получить налоговый вычет может только работающий пенсионер.

Обычные пенсионеры получают лишь пенсию, а она не облагается НДФЛ.

Так что лучше пенсионерам оформлять недвижимость на своих младших родственников, на которых распространяется НДФЛ.

В общем, все физические лица (в том числе и работающие пенсионеры), которые за отчетный период успели получить соответствующие доходы, покрывающиеся налогом, могут рассчитывать на эти деньги (за недвижимость, взятую в ипотеку, тоже).

Вернуть финансовые средства можно больше, чем один раз.

Хотя до 2014 года вернуть деньги можно было лишь единожды.

Именно 2014 год стал определяющим в этом вопросе, ведь в правила возврата налогового вычета были внесены важные изменения.

Кстати, тех кто взял жилье в ипотеку даже до 2014 года, тоже ждет приятная новость. А единственное ограничение, которое действует на всех, это два миллиона рублей.

И еще один важный момент – возврат по ипотеке может осуществляться с единственного объекта.

Если же вы успели купить два жилья и оформили на них ипотечные кредиты, то для возврата вы можете сами выбирать любой из этих объектов.

Покупка квартиры – значительное событие в жизни любого человека.

Список документов на возврат налога за квартиру по ипотеке

Далеко не все могут себе это позволить, и поэтому часто приходится привлекать заемные средства.

Однако 13 % от стоимости квартиры и от стоимости процентов по ипотеке подлежат возврату.

Теперь при определении суммы льготы необходимо обращать внимание прежде всего на год покупки.

До января 2014 года окупится одна сумма, после января 2014 – чуть другая.

Датой перехода жилья в ваше распоряжение является дата в свидетельстве или выписке из ЕГРН при сделках на вторичном рынке, для новостроек – день получения акта приемки квартиры у строительной компании.

Выясним для начала, когда можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку через работодателя.

Если вы совершаете возврат через фирму в которой работаете, то после получения акта или выписки из ЕГРН на свое имя можно сразу же подавать документы.

Преимуществом этого вида вычета является отсутствие необходимости ждать конца календарного года.

В результате каждый месяц с вашей официальной зарплаты не будут удерживать подоходный налог, до тех пор, пока подлежащая выплате сумма не окажется на вашем счету.

Проценты с кредита будут возвращаться только по мере уплаты их банку в течение всего срока займа.

Далеко не все могут себе это позволить, и поэтому часто приходится привлекать заемные средства.

Однако 13 % от стоимости квартиры и от стоимости процентов по ипотеке подлежат возврату.

Теперь при определении суммы льготы необходимо обращать внимание прежде всего на год покупки.

До января 2014 года окупится одна сумма, после января 2014 – чуть другая.

Датой перехода жилья в ваше распоряжение является дата в свидетельстве или выписке из ЕГРН при сделках на вторичном рынке, для новостроек – день получения акта приемки квартиры у строительной компании.

Выясним для начала, когда можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку через работодателя.

Если вы совершаете возврат через фирму в которой работаете, то после получения акта или выписки из ЕГРН на свое имя можно сразу же подавать документы.

Преимуществом этого вида вычета является отсутствие необходимости ждать конца календарного года.

В результате каждый месяц с вашей официальной зарплаты не будут удерживать подоходный налог, до тех пор, пока подлежащая выплате сумма не окажется на вашем счету.

Проценты с кредита будут возвращаться только по мере уплаты их банку в течение всего срока займа.

Источник: http://oxbridge.spb.ru/kodeks/kak-vernut-13-procentov-ot-procentov-pokupki-kvartiry-po-ipoteke

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры :: Жилье :: РБК Недвижимость

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — возврат ндфл

Основные правила и самые важные нюансы возврата уплаченных налогов — в коротких карточках

Кирилл Кухмарь/ТАСС

Часть средств, потраченных на покупку жилья, каждый россиянин может вернуть в виде налогового вычета. Эти деньги для новоселов, как правило, не лишние — часто они идут на ремонт новой квартиры, покупку мебели, платежи по ипотеке.

​В коротких карточках рассказываем, какую сумму можно получить из уплаченных государству налогов, что для этого требуется и какие правила и нюансы нужно соблюсти.

Вычет Из чего он складывается

Российское налоговое законодательство предусматривает, что официально работающие граждане, с зарплаты которых удерживается налог на доход физических лиц (НДФЛ), могут вернуть часть уплаченных налогов из бюджета. Размер НДФЛ составляет 13%. Если доход человека не облагается этим налогом, он не имеет права на вычет.

Есть разные случаи, когда можно получить налоговый вычет. В частности, гражданин может на него рассчитывать при покупке квартиры.

Сумма Сколько денег можно вернуть при покупке жилья

Вернуть можно 13% от стоимости квартиры. Но для налогового вычета при покупке жилья государство установило лимит. Максимальная сумма, с которой один человек может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб. Это значит, что вне зависимости от того, куплена квартира за 2 млн руб. или за 15 млн руб., выплата в обоих случаях будет одинаковая (13% от 2 млн руб. — это 260 тыс. руб.).

Если квартира стоит менее 2 млн руб., то вычет будет рассчитываться в зависимости от суммы покупки. От региона расчет вычета не зависит.

Если квартира куплена в ипотеку, то можно также вернуть 13% от уплаченных процентов по кредиту. В этом случае лимит вычета составляет 3 млн руб.

В случае с покупкой жилья остаток (который образовался, например, из-за того, что квартира стоила менее 2 млн руб.) можно перенести на покупку других объектов. Но в случае с вычетом от уплаты процентов по ипотеке перенести остаток нельзя.

Граждане Кто имеет право на вычет

Претендовать на налоговый вычет могут налоговые резиденты Российской Федерации. То есть люди, которые живут на территории страны не менее 183 дней в течение года и с чьей зарплаты удерживается налог в 13%.

Также право на вычет имеют те, кто раньше его не получал. Гражданин может рассчитывать на определенную сумму согласно установленному лимиту, сверх которой ему подобных выплат не полагается. То есть один человек может получить (сразу или частями) 260 тыс. руб., а также 13% от уплаченных по ипотеке процентов. И не более того.

Сроки Когда можно воспользоваться вычетом

Во всех случаях обращаться за налоговым вычетом можно лишь после совершения покупки.

При покупке жилья на вторичном рынке документы на возврат налога можно подавать сразу после регистрации сделки. Если вы покупаете квартиру в новостройке, то придется подождать, когда дом будет введен в эксплуатацию и вами подписан акт приема-передачи квартиры.

Способы Как получить вычет

Есть два способа получения налогового вычета после покупки жилья. Первый — через налоговую инспекцию.

В этом случае придется подождать с заявкой на вычет до конца года, в течение которого было приобретено жилье.

Зато этот способ хорош тем, что можно сразу получить большую сумму денег (например, и за покупку квартиры, и за проценты по кредиту) и потратить ее, например, на ремонт или любые другие нужды.

Второй способ предполагает получение налогового вычета через работодателя. Свое право на вычет в этом случае можно заявить сразу после заключения сделки по покупке квартиры (дожидаться конца года не нужно). Работодатель в этом случае не станет удерживать НДФЛ с вашей зарплаты, она будет перечисляться полностью, и это продлится до тех пор, пока вы не получите всю полагающуюся компенсацию.

Процесс и документы Что нужно делать и какие бумаги собрать

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем необходимо получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для подачи заявления в налоговую нужно собрать документы. В пакете должны быть:

  • справка о доходах с места работы (формы 2-НДФЛ);
  • декларация о налогах на доходы физлиц (формы 3-НДФЛ), бланк можно взять в налоговой или на ее сайте;
  • договор купли-продажи жилья, свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН), акт приема-передачи квартиры (если это новостройка), банковские выписки, отражающие передачу вами средств продавцу жилья, и расписка от него о получении денег. В общем, все документы, которые подтверждают совершение покупки;
  • кредитный договор, если жилье куплено по ипотеке;
  • паспорт;
  • свидетельство о заключении брака, если квартира приобретена в браке.

Супруги Кто из них получает вычет, если купленная квартира — общая

По закону, все приобретенное в браке имущество считается совместной собственностью супругов. Поэтому приобретенная квартира будет общей вне зависимости от того, кто записан собственником.

Но право на налоговый вычет имеют оба, и заявить о своем праве на возврат средств может каждый из них. В общей сложности сумма, которую семья получит от государства, удвоится. То есть она может составить не 260 тыс.

руб., а 520 тыс. руб.

Обратиться в налоговую по поводу возврата уплаченных налогов может и один из супругов. В этом случае второй сохранит свое право и сможет воспользоваться им в другой раз — например, если семья планирует купить еще одно жилье.

: «РБК-Недвижимость»/Телеканал РБК

Источник: https://realty.rbc.ru/news/5c597cc89a79476ce519e2c5

Как ИП получить налоговый вычет

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — возврат ндфл

Налоговые вычеты для ИП в 2019 году — это суммы, на которые можно уменьшить налогооблагаемую базу. Это один из способов снизить налоговую нагрузку для предпринимателя.

КонсультантПлюс ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО

Получить доступ

Вычет является способом, возможностью уменьшить финансовую нагрузку на предпринимателя, а значит, тема налогового вычета для индивидуальных предпринимателей всегда актуальна. В письме №03-04-03/66945 от 19.11.2015 г. Минфин даже дал разъяснения, может ли ИП получить налоговый вычет.

Согласно ответу министерства, индивидуальные предприниматели, как и все физические лица, имеют право на налоговые льготы, в том числе на вычет, если получают доходы, облагаемые 13% ставкой. И право на вычет не имеет отношения к выбранной ИП системе налогообложения. Этот тезис нуждается в пояснении.

Условия для получения предпринимателем права на налоговый вычет

Для получения налогового вычета необходимо, чтобы предприниматель получал доходы, облагаемые 13% НДФЛ в качестве физического лица. Индивидуальные предприниматели, работающие на следующих системах налогообложения, не обязаны уплачивать НДФЛ:

Следовательно, по своей предпринимательской деятельности они не могут получать налоговый вычет. Упрощенные режимы налогообложения дают возможность не уплачивать установленные виды налогов, в том числе НДФЛ (от страховых взносов ИП не освобожден в этом случае).

Таким образом, нет базы и основания для оформления вычета. При применении данных систем налогообложения предоставление вычета только при совмещении гражданином предпринимательства и деятельности в качестве наемного работника, за которого работодатель оплачивает НДФЛ.

Имущественный налоговый вычет

Не возникает дилеммы, может ли ИП получить имущественный вычет, в том случае, если он приобрел имущество для личных целей или построил его, используя облагаемые НДФЛ доходы. В этом случае вычет фактически осуществляется в форме возврата ранее утраченных средств.

Вычеты предоставляются в следующих случаях:

  • покупка или реализация объекта;
  • строительство жилого помещения для использования в личных целях;
  • выкуп определенного имущества государством или местными (муниципальными) властями у гражданина, физического лица.

Не предоставляется имущественный вычет для ИП при продаже жилой недвижимости, находящейся в собственности в течение периода более 5 лет, так как и обязанность по уплате налога не установлена.

Исключение: реализация коммерческой недвижимости.

Независимо от срока нахождения ее в собственности владелец обязан подать декларацию и оплатить налог; имущественный вычет ИП в таком случае тоже может быть предоставлен.

При покупке, приобретении квартиры или иного жилья собственник может вернуть часть потраченных средств (13% от стоимости), в том случае если НДФЛ платится исправно.

Разберем на примере, какие на практике существуют условия для получения вычета при покупке квартиры:

  • наличие дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. Если используется спецрежим, то должен быть дополнительный налогооблагаемый доход, помимо заявляемого по спецрежиму;
  • своевременное предоставление декларации по форме 3-НДФЛ;
  • наличие документов, подтверждающих приобретение объекта и уплаты заявленных денежных сумм (договор, акт приема-передачи, если он требуется, расписка в получении средств, выписка из ЕГРН);
  • оформление квартиры в собственность самого предпринимателя, его ребенка или супруга.

Можно уменьшить сумму расходов и на средства, потраченные, например, на лечение, обучение детей.

Еще раз обобщим, может ли ИП вернуть налоговый вычет. Такое возможно только при соблюдении вышеуказанных условий: если есть доходы, облагаемые НДФЛ, или предприниматель находится на общей системе налогообложения. Если предприниматель не подпадает под эти условия, таким правом может воспользоваться его супруг.

Стандартные вычеты

Такой вычет предоставляется, согласно ст. 218 НК РФ, следующим лицам в оговоренном законом размере:

  • 500 рублей — Героям РФ или СССР, обладателям статуса полного кавалера госнаград;
  • 1400 — родителям первого и второго ребенка (количество браков значения не имеет);
  • 3000 — такой значительный вычет предоставляется за третьего ребенка и ликвидаторам-чернобыльцам и инвалидам ВОВ;
  • 6000–12 000 — законным представителям детей-инвалидов, учащихся школ и учебных заведений, организаций, но только по очной форме и только до 24 лет (родителям, а кроме того, попечителям и опекунам).

Соцвычеты

Для получения такого налогового вычета нужно будет подтвердить, что ИП понес следующие расходы:

  • на благотворительность; здесь надо обратить внимание, что потраченная на благие цели сумма не может превышать четверть от годового дохода;
  • на обучение самого гражданина или его детей;
  • на лечение гражданина, его детей, родителей или супруга;
  • взносы в пенсионные фонды, не входящие в государственную систему;
  • взносы на накопительную часть пенсии, произведенные по инициативе гражданина.

Основное правило продолжает действовать и в указанном случае. Размеры налогового вычета устанавливаются законодательством с учетом важных для их определения условий.

Профессиональный налоговый вычет

Профессиональный налоговый вычет для ИП предоставляется только индивидуальным предпринимателям, находящимся на общей системе налогообложения. Это единственный вид налогового вычета, предоставляемый в связи с осуществлением предпринимательства.

Есть два вида профессионального налогового вычета:

  • в сумме затрат, произведенных в связи с осуществлением предпринимательства;
  • в фиксированном размере — 20% от годового дохода.

В первом случае надо подтвердить расходы, обосновать их связь с предпринимательством (виды расходов приведены в ст. 252 – 255 НК РФ). Во втором случае документального подтверждения не требуется. Вид преференции вправе определять сам гражданин.

Инвестиционный

Этот вид вычета получают предприниматели занимающиеся вложением средств с долгосрочной перспективой. Облагаемые суммы могут быть уменьшены на разницу между суммой продажи и первоначальной стоимости (если она положительная), на суммы, внесенные на инвестиционный расчетный счет в отчетный период, и на общую прибыль от инвестиционной деятельности.

Оформление

Теперь разберемся, как получить налоговый вычет ИП. Для получения имущественного налогового вычета необходимо предоставить целый пакет документов:

Для того чтобы оформить профессиональный налоговый вычет, составлять заявление не потребуется, надо будет только заполнить декларацию 3-НДФЛ и сдать отчетность с обоснованием произведенных расходов (если выбран один из налоговых вычетов).

Для получения соцвычета потребуются аналогичные документы, декларация и документы, которые смогут подтвердить обоснованность расходов — договоры об оказании услуг и выполнении работ, соглашения, квитанции и т.д.

Источник: https://ppt.ru/news/141625

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — возврат ндфл

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.

Такой вычет называется имущественным.

Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета – это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату – сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

Размер вычета

Размер вычета – это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры – 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Несколько примеров:

Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату
1 200 000 руб.1 200 000 руб.156 000 руб.
2 000 000 руб.2 000 000 руб.260 000 руб.
5 000 000 руб.2 000 000 руб.260 000 руб.

За какой период можно вернуть НДФЛ?

Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

  • С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
  • С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом.

Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

Можно ли использовать вычет несколько раз?

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Если собственников – несколько

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.

Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

  1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
  2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
  3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья – свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
  4. Продавец не является вашим близким родственником.
  5. Квартира находится в России.
  6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Налоговый вычет для ИП

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог – он не подходит.

Документы для оформления вычета за квартиру

  • Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
  • Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
  • Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
  • Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
  • Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Возврат процентов по ипотеке

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.

Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.

Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.

Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов – 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

Источник: https://calcus.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Как вернуть НДФЛ за 2018 год

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — возврат ндфл

В 2019 году можно подать декларацию 3-НДФЛ за 2018, 2017 и 2016 годы для подтверждения права на налоговые вычеты. Это поможет вернуть уплаченный налог — его перечислят из бюджета на личный счет налогоплательщика.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это сумма, на которую можно уменьшить налогооблагаемый доход. Ее вычитают из начисленной зарплаты.

Если при этом из всей зарплаты уже был удержан налог на доходы, появится переплата: с учетом вычета налог нужно считать с меньшей суммы. Эту переплату можно забрать из бюджета.

Чтобы вернуть налог, подают декларацию, в которой заявляют сумму вычета и подтверждают это право документами.

Кто имеет право на вычеты

С помощью вычетов из бюджета можно вернуть только тот налог, который был фактически уплачен. То есть для возврата по декларации налог нужно сначала заплатить: обычно его удерживают на работе при выдаче зарплаты.Вот общие условия для права на налоговый вычет:1.    Налогоплательщик — резидент РФ.

То есть находится в России не менее 183 дней в течение 12 месяцев подряд.2.    Он работает официально: то есть получает белую зарплату, за него сдают отчеты о доходах, или он сам их декларирует.3.    Платит НДФЛ — налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Некоторые доходы облагаются налогом по другим ставкам, но этот налог с помощью вычетов вернуть нельзя.4.    Имеет право на налоговые вычеты. Например, платил за обучение детей, свое лечение, покупал квартиру, вносил деньги на инвестиционный счет или делал добровольные пенсионные взносы.5.

    Есть документы, которые подтверждают это право: договоры, чеки, справки, выписки.Еще для каждого вида вычета есть свои правила.

Например, у имущественного вычета остаток переносится на следующие годы, для инвестиционного вычета нельзя закрывать счет в течение трех лет, страхование жизни должно быть оформлено минимум на пять лет, а для вычета на лечение нужна специальная справка.

Вычеты — только для тех, кто платит налог

Если физлицо не платит налог на доходы, ИП работает на упрощенной системе налогообложения или применяет другой спецрежим, вернуть налог по декларации нельзя. Работники с так называемой «серой» заработной платой тоже не могут использовать вычет, так как с их зарплаты не удерживается НДФЛ.

Виды налоговых вычетов

Имущественный вычет. Это сумма, на которую можно уменьшить доход при покупке жилья — за свои деньги или в ипотеку. У имущественного вычета есть ограничение по сумме:

2 млн рублей — на покупку жилья;3 млн рублей — на уплату процентов по кредиту.Это не сумма налога к возврату, а та сумма, которая уменьшает доход. При покупке жилья без ипотеки один человек может вернуть максимум 13% от 2 млн рублей — 260 тысяч. Если квартира стоит меньше 2 млн, сумма налога к возврату составит 13% от фактических расходов. Если собственник платит проценты банку, то можно дополнительно вернуть 13% от этих процентов — но не больше 390 тысяч рублей.

Инструкция: как получить имущественный вычет при покупке квартиры

Об имущественном вычете на сайте ФНСЕсли в 2018, 2017 или 2016 году вы покупали жилье и раньше не использовали право на имущественный вычет, в 2019 году можно подать декларацию и вернуть уплаченный НДФЛ.

Социальный вычет. Он объединяет расходы на лечение, обучение, пенсионное и медицинское страхование, а также благотворительность и страхование жизни.

У социального вычета тоже есть лимит — 120 тысяч рублей в год.

В эту сумму не входят расходы на обучение детей (до 50 тысяч рублей в год на каждого ребенка) и дорогостоящее лечение, у которого вообще нет ограничения по стоимости для вычета.

Инструкция: как получить вычет на обучение

О социальном вычете на сайте ФНС

Стандартный вычет. Чаще всего этот вычет дают на детей.

Если у налогоплательщика есть ребенок, он уменьшает ежемесячный доход на 1400 рублей, если детей двое — на 2800 рублей, если трое — на 5800 рублей. Для единственного родителя вычет удваивается.

Когда зарплата с начала года достигает 350 тысяч рублей, стандартный вычет больше не положен. В следующем году право на него появится снова.

Обычно стандартный вычет предоставляют на работе по заявлению. Но если его не учли, можно заявить свое право в декларации и вернуть налог в следующем году.

О стандартном вычете на сайте ФНС

Инвестиционный вычет. Если открыть индивидуальный инвестиционный счет, положить на него деньги и не закрывать в течение трех лет, можно вернуть НДФЛ. Максимальная сумма для возврата налога — 13% от 400 тысяч рублей. Еще есть другой тип вычета на выбор: вместо возврата 13% от суммы на ИИС можно не платить налог с доходов по этому счету.

Об инвестиционном вычете на сайте ФНС

Профессиональный вычет. Этим вычетом пользуются индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения. Но он положен и тем, кто получил доходы от какой-то деятельности без статуса ИП. Профессиональный вычет — это расходы, которые налогоплательщик понес, чтобы получить доход. С его помощью тоже можно уменьшить НДФЛ.

О профессиональном вычете на сайте ФНС

Когда нужно подавать декларацию

Чтобы заявить вычет по окончании того года, когда появилось это право, понадобится форма 3-НДФЛ. В 2019 году можно подать декларации за три предыдущих года: 2018, 2017 и 2016.Если в декларации не заявляются доходы, с которых нужно начислить налог, то подать ее можно в любой день.

Срок 30 апреля нужно соблюдать только тем, кто начисляет налог — например, отчитывается о доходах от сдачи квартиры в аренду или продавал имущество раньше минимального срока владения.

Если в 2018 году вы получали только зарплату и потратились на лечение зубов или обучение в автошколе, декларацию можно сдать и после 30 апреля.

Вопросы и ответы о вычетах

Как подать декларацию для вычетаДекларацию по форме 3-НДФЛ нужно подавать отдельно за каждый год и по той форме, которая действовала в том году.

Проще всего подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Для входа можно использовать учетную запись на Госуслугах.

К декларации нужно приложить документы, которые подтверждают право на вычет, и заявление на возврат налога.

Формы и программа для деклараций находятся в разделе «Жизненные ситуации»

Формы и программа для деклараций находятся в разделе «Жизненные ситуации»

Форму 3-НДФЛ за нужный год можно заполнить в специальной программе, или прямо в личном кабинете. Потом ее подписывают электронной подписью, которая формируется бесплатно в личном кабинете и отправляют в налоговую инспекцию

Когда вернут налогСначала налоговая инспекция будет проверять данные в декларации.

Нужно сделать запрос в Росреестр по поводу права собственности на жилье, проверить, не заявлялся ли вычет раньше и есть ли остаток, правильно ли оформлена справка для вычета на лечение и на самом ли деле был уплачен налог на доходы. Также налоговая проверяет, не покупали ли квартиру у близких родственников и тратили ли на нее материнский капитал.

По закону камеральная проверка может длиться до трех месяцев. В этот период налоговая инспекция может запросить дополнительные документы или оригиналы.

За статусом обработки декларации можно следить в личном кабинете. Когда закончится камеральная проверка, там появится сообщение

Если все в порядке, примут решение о возврате излишне уплаченного налога. Для перечисления этой суммы на банковский счет, отводится еще один месяц. Если через четыре месяца деньги не зачислены, стоит уточнить в инспекции статус декларации или написать обращение. Это тоже можно сделать в личном кабинете налогоплательщика.

Что нужно учесть при заполнении декларации для вычета

За один год нужно подавать одну декларацию со всеми видами вычетов. Если потом подать еще одну, она считается уточненной и отменяет предыдущую декларацию.

Возьмите на работе справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Справки за 2016 и 2017 годы можно найти в личном кабинете налогоплательщика: «Мои налоги» → «Сведения о доходах».

Данные за 2018 год появятся только летом 2019 года. Пока работодатели их сдадут, потом налоговая обработает и отразит в личном кабинете.

Тогда можно будет скачать и эту справку, а до этого времени нужно взять ее у работодателя, отсканировать и приложить к декларации.

Перед заполнением декларации соберите подтверждающие документы. Перечень для каждого вычета есть в описаниях вычетов на сайте nalog.ru. Некоторые справки делают не за один день. Например, справку об уплаченных банку процентах или о стоимости медицинских услуг иногда приходится ждать 10 дней.

Проверьте форму декларации. Не скачивайте формы из интернета — заполняйте в личном кабинете или через специальную программу.  Вычет за 2017 год нельзя заявить в декларации по форме для 2018 года. Это важно.

Заявление о возврате налога можно написать в произвольной форме. Но у ФНС есть рекомендуемая удобная форма. Ее можно отдельно заполнить и приложить к декларации.

Подготовьте документы в скан-копиях или в виде фотографий. Все вместе они должны весить не больше 20 Мб. Даже фото на телефон могут весить больше, поэтому заранее проверьте и, если нужно — обработайте изображения, чтобы уменьшить размер.

Держите оригиналы под рукой. В любой момент налоговая инспекция может запросить подлинники для проверки.

Если у вас пока нет личного кабинета на сайте nalog.ru или подтвержденной учетной записи на Госуслугах, самое время их завести. Это поможет не тратить время на заполнение бумажных документов и очереди в налоговой инспекции. Заполнить декларацию в электронной форме можно даже в выходной день или вечером.

Как зарегистрироваться на Госуслугах

Как получить доступ в личный кабинет налогоплательщика

Источник: Новости ЕПГУ

Источник: https://kurganobl.ru/content/kak-vernut-ndfl-za-2018-god

Бастион Права
Добавить комментарий